南宁康乾财税
通过本文，您可以了解这些问题：私人收款税务处理，10年内彻底调查私人收款记录
众智财税智库
使用私人账户避税是最直接、最安全的避税方式。一些法人甚至说，这种方法已经被反复尝试过了。
在私人账户避税之前，这确实是一个很好的方法。但2019年情况发生了变化。不仅要严格调查私人避税，还要检查多年前私人账户的收款记录。
也就是说，以前成功使用私人账户避税的企业也会被调查。
老板，财务不认为事情已经过去很久了，完成了，不会检查你吗？
想太多！
税务局突袭！彻底调查企业前五年的私人收款记录。3761308.31元，罚款3009046.65元。
经调查，德嘉公司于2010年至2014年5年租赁自有房地产，通过个人银行账户收取部分承租人租金并开具收据。租金收入不计入，租金收入总额较少18883287.52元。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条第一款的规定，国家税务总局南京市税务局检查局：
认为德嘉公司构成逃税，鉴于德嘉公司在检查局立案检查前能够认识到自己的税务违法行为，主动缴纳税款和滞纳金，符合较轻处罚情况，德嘉公司被处以逃税金额3761308.31元0.8倍的罚款3009046.65元。
国家发布了四项监管私人交易的政策。2019年私人避税将是一场灾难！
1、企业信息联网核查系统启动，四部门将深化跨部门信息共享和交流合作机制
20192006年6月26日，中国人民银行、工业和信息化部、国家税务总局、国家市场监督管理局联合召开企业信息网络验证系统启动会议，共同运行企业信息网络验证系统。
①目前，中国工商银行、交通银行、中信银行、中国民生银行、招商银行、广东发展银行、平安银行、上海浦东发展银行等8家银行作为第一批用户访问企业信息网络验证系统，其他银行、非银行支付机构将按照自愿访问的原则申请访问系统。换句话说，该系统将很快覆盖所有银行。
②未来，四个部门将深化跨部门信息共享与交流的合作机制，逐步扩大企业信息网络验证系统的功能，加强企业与个人账户服务和信用信息共享的深入合作。
2、取消企业银行账户许可证，加强银行账户资金控制
2019自2月25日起，取消银行账户许可证的地区将从江苏省台州市和浙江省台州市扩大到江苏省和浙江省。2019年底，其他省（区、市）和深圳完成了银行账户许可证的取消。
（1）建立企业相关信息共享机制和企业银行账户违规联合处罚机制。严厉打击企业长期开户、乱开户、出租、出借、出售账户的行为。基本账户只能开立一个，匿名账户和假账户将无法容忍！
（2）严格调查企业基本账户和临时账户的开立、变更和撤销，加强企业银行账户管理。涉及可疑交易报告的账户，银行将按照反洗钱的有关规定采取措施，核实违规行为，认真处理。
3、引入大型交易和可疑交易管理措施，这些企业转账行为已成为税收的目标
2017年7月1日，中国人民银行在《人民币大额可疑支付交易报告管理办法》(银发[2016]3号)中定义了大额交易:
若发生大额交易，金融机构应执行以下操作：
金融机构通过相关系统将大额转账支付与支付交易监控系统连接起来。并在交易日起第二个工作日向中国人民银行总行报告。
大额现金收付由金融机构通过其业务处理系统或书面方式报告。并在业务发生之日起第二个工作日内报送中国人民银行当地分行，并报送中国人民银行总行。然后银行和税务部门开始联动调查你。
4、微信、支付宝等转账不规范已成为历史
根据《中国人民银行关于非银行支付机构大额交易报告的通知》(银行发展〔2018〕125自2019年1月1日起，非银行支付机构也将提交大额交易报告。
也就是说，从2019年1月1日起，通过微信、支付宝等第三方支付机构转账的大额交易和可疑交易也将受到严格调查！
随着银税联动的不断升级和优化，银行和税务信息最终将实现无缝对接。届时，金税三期的大数据比较将发挥前所未有的力量。即使有线索，也很容易找到。2019年私人收款的避税方式真的不再安全。
郑重提示：2019年，这三种隐藏收入的方式最危险！请不要碰！
1.通过往来科目进项隐藏
其他应付款、预付款等，这些科目在税务检查中都是地雷！
2.实际库存远低于账面
不做收入，不敢拿成本，仓库空无一人，但账上挂着几十万甚至几百万的库存。能忍受检查吗？
3.长期损失必然存在问题
现在往往以三年为一个范围，一个企业不可能长期亏损，尤其是毛利明显低的，请自查！=不含税价格-不含税价格，毛利率=(无税销售收入-无税成本)/无税销售收入)
除此之外，发票虚开、虚报费用、违规享受税收优惠、不合理的加计扣除、不符合条件高新认定等等风险也很大！企业必须要提前知晓各种风险，评估风险大小，做好事情控制！
⊙资料来源于中智财税智库、裁判文件网、中国人民银行。由中智财税智库撰写发布。欢迎转发到朋友圈，请联系后台转载。
