南宁康乾财税
为您提取本文的阅读重点：为什么公司老板要给自己发工资，老板在公司领工资
假期，对企业可能存在的税务问题进行一点梳理，有兴趣的朋友，可以帮忙补充哦。
1、老板是否从公司拿工资？老板从公司拿的工资是否只有万把块？
首先，老板应该从公司拿到工资。老板做生意的目的是把公司赚的钱转化为老板自己口袋里的钱。如果你不拿工资，你只能经常通过挂断付款从公司转账到自己的账户。如果你没有被税务局发现，当然没关系。然而，金三金四功能强大。如果你被调查，你将面临补税罚款，得不偿失。同时，如果你不拿工资，相应的费用就不能税前扣除，导致公司利润虚增，缴纳更多的企业所得税。其次，老板应该得到适当的工资。1000元的工资基本上不需要纳税，企业未能充分利用特殊的附加扣除优惠政策。建议老板以工资和年终奖金的形式支付并控制约10%的个人所得税负担，也可以税前扣除，相当于节省25%的企业所得税。
2、你还在通过私人账户支付员工工资吗？公共账户是否只支付5000或6000甚至300或4000支付吗？
通过私人账户分配公司，税务局很容易质疑私人账户的资金来源。目前，金税第四阶段可以实现税务和银行数据共享，一方面通过税务警察联动打击隐藏收入的行为。同时，合理规划员工工资，不仅可以让员工少纳税，还可以让员工享受税收信用的好处，可以说杀死两只鸟。
3、老板的公司是个人持股100%，还是夫妻持股100%？
个人持股100%，夫妻共持股100%。如果公司存在经营风险，无法证明其财产独立于公司财产，将给公司带来无限责任风险。因为一般来说，私营企业基本上从公司不合理地转移到私人账户。如果公司未来存在经营风险，有限责任公司的注册资本可能无法保证公司的有限责任。届时，老板名下的房屋、名车和存款可能不是他们自己的。
4、公司是否借用老板的个人资金或老板的其他公司资金进行公司经营？
几乎可以肯定地说，100%的私营公司都有上述情况。这种情况产生的税收风险需要分为两种情况。1、公司借用老板个人资金的风险；2、公司借用老板其他公司资金的风险。
可能的风险包括：①公司出现经营问题后，自有资金无法全额偿还的风险；②未能获得资金使用效率(资金利息)的风险；③税前不能合理扣除资金利息，虚增利润导致企业所得税多缴风险。
在第二种情况下，可能的风险包括：①提供贷款的公司被视为销售和检查后不能税前扣除的风险。因为提供贷款的公司被视为销售后，需要缴纳利息收入的增值税和所得税，老板作为关联公司的持股人，在两家公司都有利益损失。②第一种情况下的第一②和第③点风险相似。
可采用三种方式：①对于税率为25%的企业，利息应收则收，对方税前扣除，对股东总体有利；②小微企业可以通过贸易融资成立个体经营者，将资本利息转化为贸易融资服务，个体经营者可以批准征收；③企业以个人担保的形式向银行借款，通过大额存单质押，支付贷款利息，合法税前扣除。
5、老板的车是以个人名义还是以公司名义？
如果老板只有一辆昂贵的车，试着把它放在公司的名下。如果仍以老板的名义出售，公司的钱合理地进入了老板的口袋。增值税和个人所得税要缴纳增值税和个人所得税，只需要缴纳一点印花税和几百元的过户费。
6、企业是否有一些支出项目无法获得合规发票？
如果企业的中介费用、向个人购买原材料和服务费用不能获得正式发票，可以在企业生产环节的上下游设立相应的供应链公司，通过自然人代表他人开具的方式，建立个体经营者和合伙企业，适当转移利润到低税负公司或返还当地财政收入，从而达到合理解决无票支出的目的。总体税负仅为3%-5%之间。
7、公司的利润如何？盈利后的未分配利润是用来分配股东还是想继续寻找投资其他项目的机会？
公司利润不高，自然人股东缴纳20%的个人所得税是可以接受的。然而，当公司进入稳定的利润期，利润规模较大时，20%的个人所得税可能会非常痛苦。此外，一些老板可能只是想用他们赚来的钱来继续寻找新的投资机会。因此，当其早期规模较小时，我们必须尽量减少公司的账面利润，并为未来的股息和继续投资规划新的道路。通过有限公司、合伙企业和个体经营者，为企业建立家族公司、防火墙公司和钱包公司，合理规避法律风险和税收风险。
8、企业目前的公转私方式是否主要通过其他应收账款挂账，不能退还？
根据税法的合规要求，有8种合理的私人公共转移计划，其中大部分在纳税后合法转移到私人账户。由于税收负担高或与企业业务关系不高，8种私人公共转移计划远远不能满足企业的需实现合理的私人转移目的，需要设计公司的商业模式，通过上下游供应链公司适当合理地转移利润；或者通过个人持有商标/无形资产出租给主要公司；或者节省公共基金司资金进入老板口袋。
