南宁康乾财税
为您提取本文的阅读重点：税务监控、公司监控
柳哲财管
1600家公司的洗票被查了！反洗票系统即将上线！老板和会计要注意，税务局会跟踪监控贵公司开具的每一张发票！
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洗票被查，1600家公司！
涉案200亿！涉及15个省市！
最近，重庆警方破获了一起大型洗票案，摧毁了12个窝点，逮捕了64名嫌疑人，查获了3682张发票，冻结了2200多万元，成功摧毁了涉及15个省市的大型虚假发票犯罪网络。
场面有多震撼！
部分空壳公司公章、发票章、营业执照等
用于转移资金的银行卡
经调查，犯罪网络通过注册、购买、欺诈等方式掌握了1600多家皮包公司，从事虚假发票违法犯罪活动，涉及200亿元。
所谓三流一致(现金流、发票流、货物流)流、发票流、货物流)和三证统一(法律证明、税务证明、会计证明)。并不能证明交易的真实性。“洗票套现”这种表象上的完美不可能形成有效的闭环管理，不可能不被查！
反洗票系统票系统。今后，税务局将跟踪监控每张发票。
再次提醒企业合法经营，不要从事虚假发票、税务欺诈等违法犯罪行为，因为任何违法犯罪，只要你做，总有一天会暴露缺陷，被追究责任。
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反洗票系统即将到来！
今后，税务局将跟踪和监控每张发票
划重点：
1、6大系统对接，支持反洗票挖掘数据，提取疑点！
反洗票系统将建立灵活的反洗票风险分析数据服务系统、税收决策支持平台、预警快速系统、电子税务局和出口退税审计系统，构建灵活的反洗票风险分析数据服务系统，挖掘税收大数据资源价值，制定风险指标，实现发票疑问数据智能提取。
2、7监控纳税人领票、开票、申报各个环节的各种分析手段！
反洗票系统将通过纳税人经营风险分析、进项发票可追溯性、销售发票渗透跟踪、进项发票相关性分析、发票量及发票行为异常波动分析、发票量及生产能力匹配分析、上下游客户关联分析等方式及时监控管理纳税人，降低洗票风险。
反洗票系统如此强大，税务局将跟踪和监控每张发票！
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反洗票系统会这样查企业！
快速对比这24个发票检查风险点进行自查！
1 反洗票系统查什么？具体内容如下:
24发票自查风险点
因此，会计人员必须注意开具的每张票。一旦发票异常触发预警，就会引起税务局的注意！检查和问责都会随之而来！
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注意！这七类企业要小心！
以后重点检查！
1空壳企业
空壳公司也被称为空头公司或纸上公司。是一家有公司名称但尚未经营的公司。
随着系统的不断升级，那些想利用空壳公司开户实施欺诈、洗钱、逃税等违法犯罪是不可行的。
2超出经营范围的公司
经营范围是企业从事经营活动的经营范围，应当依法经企业登记机关登记。超出经营范围是非法经营，应当承担相应的法律责任。根据情节的严重程度，或者警告、没收、罚款或者吊销营业执照。
即将推出的反洗票系统将分析近两年内各期主要营销项目的发票和主要进项发票，线性显示纳税人主要营销项目和主要进项的范围变化。准确了解企业的实际业务情况，判断主要营销项目是否与主要进项匹配，相关性是否异常。
因此，那些经常改变主营业务的企业要注意，会被重点检查！
提醒：在实践中，超出业务范围的业务可以开具发票
这里再次提醒您，经常超出业务范围的业务必须及时办理业务范围变更登记。
3公司发票异常
即将推出的反洗票系统还将追溯分析进项发票风险，跟踪分析销项发票风险！
（1）分析纳税人近2年内每个属期的进项发票抵扣情况，对进项发票进行溯源分析，追溯各参与方的申报及抵扣情况，判断是否存在发票造假、一票多开等“洗票”行为。
（2）分析过去两年纳税人的销售发票申报情况，钻孔分析销售发票，跟踪发票流通，判断是否存在虚假增值税发票等洗票行为。
此外，税务机关还会关注发票的使用量和发票的异常情况、发票的红色和无效情况。
4上下游企业异常公司
即将推出的反洗票系统将分析近两年业务往来最多的上下游客户，并线性显示与上下游前十客户业务往来的范围变化。并分析客户的业务状况、主要产品、信用等级、违规处罚等，作为企业洗票风险评估的参考依据。
因此，企业特别重视上下游企业提供的异常凭证，小心他们会牵连你。
那么什么是异常凭证呢？收到异常凭证后该怎么办？请们总结的思维导图
5进销存不一致的公司
即将推出的反洗票系统将分析纳税人在过去两年内扣除每个期间的发票，包括类别相关性、比例、金额、税率等，结合上下游客户的基本风险评估，综合判断发票业务是否异常。
因此，税务局将重点关注账目不一致，包括名称、数量、型号等。
税务局进行检查，进行现场检查，然后与账面核对，与申报表核对，一旦出现问题，企业将涉嫌逃税。构成逃税罪的，缴纳滞纳金，处五倍以下罚款，严重追究刑事责任！
6工厂、规模、人数等不匹配的公司
即将上线的“反洗票”系统会分析纳税人近2年内每个属期水电能耗、物流仓储费用、租金、物业费以及社保数据等，了解纳税人的实际生产能力，与所开具的发票进行比对，检验是否异常，是否存在“洗票”嫌疑。
因此，那些大工厂，人数少，消费小，但有很多发票公司要注意。税务局将根据贵公司的业务能力分析风险，然后重点检查！
7企业申报异常
升级金三系统后，又增加了两个预警指标！①进项大于销项，②连续三个月零申报。
一般顺序是这样的。系统比较数据并触发预警→生成疑问信息清单→自查自纠短信自动推送→5日内回复异常原因→税务机关来调查检查。
连续3个月零申报触发预警，3个月不申报将被列为异常家庭，6个月不经营将被吊销营业执照。请注意老板和会计的申报。
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