。
纳税人的发票如下
根据二哥先总后分的申报思路来判断。
总销售季度肯定不超过45万,享受小微免税。
但分项来看,专票一定要交税,普通发票免税,专票3%3%交税,1%1%交税。
所以搞懂了,就来填申报表。
免税填写小微免税栏,纳税填写栏,1%按3%填写销售额,然后2%的减税部分填写减税栏。
具体如下:
因为涉及减征,还需要填写减免表
读者实际上是这样填写的。
但是申报的时候系统提醒:
仔细看看这个比较提示,很明显,这个提示其实是有问题的,我是小微的时候,我不需要填写减税明细表。
因此,这里普通发票的2%没有填写在减免税明细表中。当然,这一块很差,但比较应该包括在比较中。
在这种情况下,自然。
但是我们的填写没有问题,所以看到这个提示就可以忽略,直接提交申报。
温馨提醒:二哥税是非官方平台,所有文章仅供学习参考,不是实际税收标准,欢迎交流学习。系统学习申报最好下载最新申报表和填表说明关注二哥税念后发消息:2021增值税如图所示:二哥文章推荐阅读:1。小规模免税新政策出台后,最新最完整的开票、申报、会计方式;2.合同在4月前签订,4月后可以开1%吗?3.从4月1日开始,个人开具发票需要缴纳哪些税?4.新政策出台后,季度45万免税政策取消,大错特错;5.员工及时填写婴幼儿专项附加扣除通知.docx6、个税最新变化!专项附加扣除新增3岁以下婴幼儿照护7、小规模新政策解读!免税、开票、申报的个人理解8、4月1起,3%减按1%的政策暂时退出历史舞台了