我们的总部在南宁,全国各地23家分公司!
南宁工商财税代理记账资质知产代办的老大

公司帐转个人账怎么避税(公司账户转账给个人怎么合理避税?)

本文知识点归纳及重点:公司转到个人账户避税、公司帐转个人账怎么避税

公司转到个人账户避税

法人作为公司投资人,通过经营活动实现盈利从而获取预期收益是合情合理合法的行为。

因此,“公转私”不等同于“公器私用”,也不等同于“偷税漏税”,像临时借款及时归还、用于扩大生产经营开拓市场、股利分红等合法合规的正常业务往来,是被允许的,并不构成偷税漏税行为。

但是,如果没有合理商业目的,抱着侥幸心态明知不可为而为之,或者并非有意为之只是缺乏相关法律意识只凭个人意志任性而为,都会面临税务、工商、银行等多方监管单位稽查处罚的风险。

所以,我们先梳理一下公转私行为中常见的打擦边球风险较大的几种情形。

1、借款未还又无合理商业目的

法人向公司账户借款,在无借款合同或者未约定利息条款的情况下,超过一年仍未归还,又未用于企业生产经营,税务部门会认为这是变相地向股东分配了股利,股东则需要按股息红利补缴个人所得税和滞纳金,甚至罚款。

2、公司收入直接转入法人私人账户

公司经营收入不经过公司账户,直接打入私人账户,会被税务部门认为公司隐瞒收入,涉嫌逃税,面临补缴税款、滞纳金和处罚。

3、找票报销但无实质经济业务

法人将公司资金转账至私人账户,后期再找各种发票报销,往往是各种餐费、咨询费等发票。

该方法从合规性上,找票报销的风险较大,尤其是自2020年2月1日起,全面放开小规模纳税人可自行开具专票,自2020年3月1日起取消增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。

同时,随着金三系统发票监管力度的加大和风控平台的大数据比对的强大功能,找票报销但是没有实质经济业务导致后期出现发票无法入账或无法抵扣的风险较大。

正所谓“取之有道,用之不竭”,作为公司法人,如何在合法合规的前提下运用好自己的钱袋子从而实现共赢是法人和公司的共同愿景。

坐收红利是一种方法但是相对税负较重,如果转变思路,法人分拆公司部分业务(例如零星采购、咨询服务等)单独成立个人独资企业.

个人独资企业采用核定征收方式,从而达到合理合法解决法人高税负问题,助力企业税务健康发展。

案例分析:

假设,北京的一家建筑设计公司一年有3000万的营业额,除去成本800万元。

需要缴纳的税收是:

增值税3000*6%=180万;企业所得税(3000-800)*25%=550万;附加税180*12%=21.6万;分红(3000-800-180-550)*20%=294万。

这种情况下,企业纳税合计:180万元+550万元+21.6万元+294万元=1045.6万元

企业在税收优惠地注册个人独资企业,享受增值税3%,个人生产经营所得税2%,附加税0.285%核定征收税收优惠。此时,

这种情况下,企业合计纳税:87.37万元+58.25万元+0.249万元=145.869万元

一个纳税1045.6万元,一个纳税145.869万元,高下立见。

公司公户资金少的时候。

个人可以发放工资,找费用票,借款。比例不大,有点薅羊毛。对于小企业很合适。

如果公司资金在100万以内,以上方法仍然可以进行。

如果利润大于100万,建议原法人另外开个个体户,征收个人经营所得税,税率可低至2%。

你得仔细考量哪个地区的税率有这么低,然后将经营者为法人的个体户注册在那个地区。

原先盈利的公司与个体户发生交易,只需要缴税1%增值税,增值税12%的附加税,个人经营所得税2%。

如果不开个人独资企业,那么所得税25%,100万就没了25万。

而个体户100万只是少了2万。这个差距你看到了吗?

所以会计是可以为企业省大钱的。

虽然说公转私的情况企业中会时有发生,但是公司账户转账给个人,不一定就涉及到交税。所以,不是所有事项都会有避税的需要。

1.常见的公转私及不规范的操作

公司中常见的公转私包括但不限于以下一些:

(1)工资薪金

有些不规范的操作就是,故意降低发放的基数,其余的通过报销或者私账转入。这样的操作其实风险很高,一批人的工资在5000元附近,就是一个风险点。还有些通过找票报销的,会导致进项不匹配,成本结构不合理等问题,也是比较容易被发现的。

(2)劳务报酬

有些公司需要大量的人工来提供劳务,但是对方要的是到手价,这就涉及到税费的问题。如果不开票,那么公司就没有合规地凭证入账。可能因缺票找票冲抵而导致公司的财税不规范。

(3)员工报销

一般员工差旅等都是实报实销,并不需要额外纳税。但是如果过分地使用这个方法,将其变相地作为员工福利,那么反而会带来相关的风险。

(4)往来款

股东长期占用公司资金,也不是用于正常的生产经营,到期以后没有归还,导致视同分红。

(5)股东分红

有些企业为了逃避个税,将股东的分红从私人账户转出,这也是高风险的操作。

2.公转私可以考虑的问题

(1)提前做好规划

很多事情,都需要提前做好打算。比如,股东的分红,可以提前考虑好公司的组织架构,以自然人为股东还是以企业的形式为股东,哪些是要分红的,哪些可以做再投资;又比如,对于员工的薪酬,应该有统一的计划,高收入的人群,可以做综合的方案;对于提供劳务报酬的人士,是否有自己独立的工作室,以什么样的方式来承接业务,也需要做好考量。

(2)过程控制,规避风险

在很多具体的操作过程中,要建立其相关的规定,充分利用优惠,规避相关的风险。比如,对于股东的借款,要控制好时间,对于员工报销,每一类需要什么样的凭证,要提前讲清楚,避免产生因取得凭证不合规而导致所得税前无法扣除的情况。对于一些个税有优惠的事项,比如专项附加扣除、符合规定的商业保险、年金、股权激励等,看看如何综合运用。

总之,对于企业来说,不是公转私,都会涉及到交税。对于需要交税的事项,可以提前做好规划,在事中进行风险控制和测算,以降低整体的成本和风险。

公司账户转账给个人怎么合理避税?

一、可以给支付个人,但是需提供相关资料(比如合同、发票等),否则银行会以”公款私存”的理由拒绝处理.从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的,税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明.

二、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项,每笔超过5万元的,应向其开户银行提供下列付款依据:

(一)代发工资协议和收款人清单.

(二)奖励证明.

(三)新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明.

(四)证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明.

(五)债权或产权转让协议.

(六)借款合同.

(七)保险公司的证明.

(八)税收征管部门的证明.

(九)农、副、矿产品购销合同.

(十)其他合法款项的证明

你好:还真有8种安全合法的方法

随着涉税管理不断规范,公对私、私对公之间的账户走款也成为税务稽查的重点。那么有没有安全可靠的公转私的方法呢?

近年来“公转私”问题备受关注,究其原因,主要是央行对资金监控和大额现金管控力度在逐渐加大。再加上金税四期的到来,使得“公转私”被税务稽查风险也不断加大。

金税四期的实质,是国家税局用来监控监管企业税收的信息系统,它采用了云端大数据库进行计算及评估,通过互联网把工商、税务、社保、公安、质检、统计局以及银行等等相关部门,全网打通,一号连控,监管企业税收管理。

范围不仅仅是税务,还会有“非税”的,实现对企业经营业务全面的监控。尤其是银行的参与,核查公司公户的走向是重要的依据。

因此,公司公户的钱走向哪儿,进入哪儿的款项,对于税局来说,是透明化的。税局依靠大数据分析,公司税收也被动的强制性规范起来了。

以下8种情况是允许的,不用担心,放心大胆的转吧!

1、发放员工实际工资

2、员工实际差旅报销

3、支付个人劳务报酬

4、向自然人采购货物

5、归还个人借款

6、支付个人赔偿金

7、股东利润分配

8、个人独资企业利润分配

2021年,金税四期上线,云端大数据库联网,工商、税务、社保、公安、质检、统计局以及银行全部打通,私人账户避税,注定是死路一条!合理合法节税,才是未来所有行业必须要走向的一条路!

看看什么政策,按政策走。避税是违法的

这个问题问的有点笼统,并不是所有的公转私都涉及税收,所以为了说明情况只好一一举例:

一、假如公司跟个人进行交易,或者个人为公司提供劳务。这种情况,个人如果想跟公司结算,公司会要求个人提供发票,个人到税局代开发票,就会按照规定缴纳税款,这一点公司不涉及避税行为。如果跟个人的交易金额少于500元,那写个收据就行了,写明事项,原因,款项,收款信息等即可。

二、假如个人是公司的员工,那么公转私可能是以下几个原因:

1.正常的工资薪金,如果是工资薪金,超过起征点的金额公司要我员工代扣代缴个人所得税,代扣代缴是义务,公司作为薪金支付单位必须做。

2.如果是员工预借的差旅费,那跟避税没有关系,等员工出差回来,根据发票情况多退少补就行。

3.还有可能是员工向公司的借款,这种转账行为也不涉及税收,挂往来账,据实记账就行。

三、假如个人是公司的老板或者股东,也要分几种情况来说:

1.如果是工资薪金跟员工一样的处理方法。

2.费用报销跟是否需要避税没关系。

3.如果是股东分红必须给股东代扣代缴个人所得税。

股东的股息红利所得税率高达20%,如果能在前面各个渠道就能把钱转给股东个人,就没有必要等到最后的分红。如果老板个人扣除项目比较多,那工资可以高一点,即便是交税,综合所得的税率最低档是3%,也远比20%的股息红利所得低得多。还有些股东喜欢从公司借钱,以便达到占有的目的,但往来最好不要长期挂账,超过一年被税务查到,不管公司是否有利润,都会视为提前向股东支付了红利,是要补缴个人所得税的,当然还会包含滞纳金。

还有其他的情况欢迎继续补充。

一、可以给支付个人,但是需提供相关资料(比如合同、发票等),否则银行会以”公款私存”的理由拒绝处理.从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的,税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明.

二、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项,每笔超过5万元的,应向其开户银行提供下列付款依据:

(一)代发工资协议和收款人清单.

(二)奖励证明.

(三)新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明.

(四)证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明.

(五)债权或产权转让协议.

(六)借款合同.

(七)保险公司的证明.

(八)税收征管部门的证明.

(九)农、副、矿产品购销合同.

(十)其他合法款项的证明

公司一般户里的钱要怎么取出来,如何合理避税?

两种方式:

一、一般户的银行开设一个存折,把一般户里的钱转存到这个存折上就可以取出来了.

二、一般存款账户只能转账不能支取现金,你可以通过各种转账方式把钱转到基本存款账户,然后就可以进行取钱.

您说的这种情况应该属于备用金.

备用金(pettycash)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项.

备用金应指定专人负责管理,按照规定用途使用,不得转借给他人或挪作他用.

公司账户转账给个人怎么合理避税?关于这个问题,文章的回答是主要需要提供相关的资料,文章列举了所需的资料的种类.本文的解答就到此结束了.

公司账户转账给个人,只要个人把钱还给公司就不用交税。

如果是劳务合同的话就是个人20%个人所得税,跟公司就没什么关系,也可以签订劳动合同,分期发放也可以少交税。

也可以个人是个体工商户签订合同,签订供销合同或服务合同,这也可以合理避税。

正常情况下的“公转私”是不会有什么风险的,比如正常发放工资、资金及福利费、各种办公费、差旅费、经营活动备用金等,那么什么情况下容易引起关注呢?主要是下列情况:大额的现金交易(超过5万元)、资金流向与生产经营无关、公户私户频繁互转、频繁的开户销户、与闲置账户进行大量交易等。

引起关注后,首先查一下是否涉及税务问题,公账转私账的税务风险,主要体现在以下两个方面:

1、是否存在公司将资金转给股东个人使用,至年度终了之后,即未归还公司,又未能证明用于公司生产经营的?

如果存在这种情况,按照个人所得税政策规定,可以按股息、利息、红利所得征收个人所得税,税率为20%。这个规定主要目的是防止公司资金被股东长期无偿占用,侵害公司及其他债权人的利益。

作为财务,应采取积极应对措施,看公司是否存在这种情况,如果存在应告诉股东,健全借款手续,并及时归还公司,切不可跨年度占用公司资金。

2、是否存在一个自然人股东出资设立的有限责任公司,不能证明公司资产与个人资产独立的情况?

如果存在这种情况,按照规定,股东需要对公司债务承担连带责任。

作为财务,应告诉股东,应尽可能将公司资产与个人资产划分清楚,做到公私分明。并且,公司应建立健全内部管理制度,包括资金管理制度,规范化运作;严格按企业会计准则的规定进行会计核算,编制财务报表,必要请中介进行审计,以证明公司资产与个人资产相互独立。

3、自2020年7月人民银行下发“大额现金管理”试点政策以来,银行加强对公转私的管理监督,主要目的是防止洗钱等违法犯罪活动,对于正常合法的资金往来,并无实际影响,所以,只要公司业务真实、合法经营,无需对“公转私”过分解读!

只要成立了公司,就是法人组织,应当把公司与公司的股东之间进行区分,做到“公是公,私是私,公私分明”,才能最大限度避免公账转私账的法律风险。

公账转私账,首先要明确合法合规的用途。

在公司的日常经营活动当中,公账转私账的情况其实非常普遍也很正常,只要是合法合规的,就不用担心有什么法律风险。

例如,公司给员工发放工资,向股东分红,预支出差备用金,报销员工因公垫付的费用,借款给员工等用途。

以上这些用途都是非常合情合理的,只要按照相关的法律规章的规定支付,都不会有什么法律风险。

在支付相关资金之前,履行代扣代缴税收的义务,避免涉税风险。

按照税法的规定,企业给员工发放工资,向自然人股东分红的行为,都需要履行个人所得税的扣缴义务。

否则,根据《税收征管法》等相关法律法规的规定,扣缴义务人未履行扣缴税款义务的,将被处应缴税款50%~3倍之间的罚款。

例如,企业将税后净利润支付给自然人股东之前,必须按照20%的税率预扣个人所得税,再将剩余部分支付给自然人股东,这样就没有任何法律风险了。

企业公账的钱转入老板的私人账户,要慎重处理,避免涉税风险。

企业的资金公私不分,经常发生混用的情况,这在某一些财务核算不规范、内控制度不健全的中小民营企业当中比较普遍。

有些私人小企业的老板认为企业是自己的,自己想怎么花自己的钱,那是自己的事情,根本没有意识到这可能触犯法律规定,隐藏着很大的涉税风险。

所以有些时候私人老板经常挪用公司账上的钱用于个人消费,或者从公司账上取用资金,长期不还。假如将属于公司公账的钱,转入法人代表的私人账户,用途又不明确的,在年度终了之前尚未归还的,就会有涉税风险。

这里推荐的公转私节税方案为个独企业核定政策节税,通过在园区内享受定额核定政策,核定个税1.5%,增值税为1%,附加税为0.06,共计税负2.56%。用个独企业与主体公司承接业务,个独企业在完税后即可随意转入私人账户。少交了许多的个税收入。

版权声明:本文采用知识共享 署名4.0国际许可协议 [BY-NC-SA] 进行授权
文章名称:《公司帐转个人账怎么避税(公司账户转账给个人怎么合理避税?)》
文章链接:http://www.hzkqcw.com/4759/%e5%85%ac%e5%8f%b8%e5%b8%90%e8%bd%ac%e4%b8%aa%e4%ba%ba%e8%b4%a6%e6%80%8e%e4%b9%88%e9%81%bf%e7%a8%8e%ef%bc%88%e5%85%ac%e5%8f%b8%e8%b4%a6%e6%88%b7%e8%bd%ac%e8%b4%a6%e7%bb%99%e4%b8%aa%e4%ba%ba%e6%80%8e/
本文由互联网用户自发贡献自行上传,本网站不拥有所有权,未作人工编辑处理,也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容,欢迎联系我们,一经查实,本站将立刻删除涉嫌侵权内容。
分享到: 更多 (0)

南宁头部财税公司 总部在南宁!全国23城都有直营分公司!

联系经理18707752343