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企业现金管理制度规定库存现金的额度(企业如何对库存现金进行管理和控制)

本文核心要素如下:存货内部控制与内部控制的关系、企业如何对库存现金进行管理和控制

库存现金限额由银行规定,一般不超过

原标题:如何理解库存现金内部控制

文章摘要:你好https:www.acc5.comcoursecourse_12302.html你可以系统去看看;;③企业应组织内部审计或稽核人员定期对库存现金进行清查,也可根据需要临时抽查,以确保现金的合理使用和安全完整;

如何理解库存现金内部控制

库存现金内部控制是保证库存现金的安全完整,每天保留的库存现金限额合理可靠。

内容:

①核定库存现金限额,并按限额控制库存现金。库存现金限额应由银行和企业共同根据企业一定时期内(一般为3天)实际需要支付的零星开支数额以及找零现金的需要量来确定。该限额一经确定,企业就必须按规定限额控制库存现金的数量,超过限额的部分必须在当日或次日上午送存银行。未经银行许可,企业不得擅自从自己的现金收入中坐支现金。库存现金若不足时,企业可签发现金支票从银行提款,以补足限额。

②出纳人员对库存现金必须做到日清月结,不以“白条”抵充库存现金,做到账款相符。出纳人员在每天营业终了后,核对实际库存现金数与现金日记账。

③企业应组织内部审计或稽核人员定期对库存现金进行清查,也可根据需要临时抽查,以确保现金的合理使用和安全完整。

扩展问题一:初级会计实务中内部控制如何理解?

你好;内部控制一般来讲控制的是可控的风险,即运营层面的风险。比如及时去监督;控制;信息的沟通;及时去做评估风险等

如何完善财务管理内部控制制度?

你好https:www.acc5.comcoursecourse_12302.html你可以系统去看看。学堂有专门这方面课程的。关于存货、资金等

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文章名称:《企业现金管理制度规定库存现金的额度(企业如何对库存现金进行管理和控制)》
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