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最近,智能检查系统降落在深圳!智能检查系统有多强大?税务检查是如何找到你的?从今天开始,7个行业的10种情况,风险巨大,发现将受到惩罚!
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重磅!税务局宣布
智能检查系统来了!
最近,国家税务总局深圳市检查局公布了智能案件处理系统的中标结果。智能检查时代即将到来!
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什么是智能检查系统?
智能检查系统的智能体现在以下两个方面:
工具:机器学习、RPA现代语义理解技术(机器人流程自动化)。
功能:自动采集、综合分析、固定归档、质量自检,实现文件报告的自动取数、自动分析、自动算术和自动生成。
综上所述,智能检查系统的特点是全面、自动化,可以减轻检查人员的负担,提高检查效率。
不得不感叹,税务稽查也走在了技术的前沿!
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智慧稽查即将上线
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智能检查有多强大?
10大方向,360度无死角监测!
与以往的税务检查系统相比,智能检查功能升级了很多,有一种间谍系统的感觉!数据检查系统的数据中心是情报分析和管理系统。它从五个方面进行项目建设。
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非法企业发现
基于内外部数据,结合业务专家处理案件的经验,积极扫描潜在的非法风险企业,积极打击非法犯罪。
2
疑点线索分析
对不同来源的线索信息进行梳理,提炼线索分析的重点,制作线索分析报告。
3
手法感知预警
监控各种涉税违法行为,及时感知和预警涉税违法行为的新风险和新方法。
4
互动业务数据
建立互联网采集模块,收集与公安、海关、行人交换的业务数据,为检查选案分析提供多源数据支持。
5
研判违法态势
从行业分布、 区域分布、犯罪趋势等方面分析预测不同涉税违法行为。
同时,还将建立五个智能分析系统。
1、智能分析虚开增值税发票。
根据虚开违法行为的特点进行智能分析,提前检测虚开行为,及时预警,事中事后快速反应。
2、智能分析骗取出口退税。
从资本流动、票务流动、物流等维度,结合行业特点知识,深入挖掘和分析大量数据中的企业税务欺诈行为,准确发现违法线索。
3、智能逃税分析。
构建企业逃税分析模型,实现企业逃税快速准确的识别。
4、智能分析重点行业涉税违法行为。
利用企业违法行为预测和敏感商品挖掘,积极监控重点行业动态信息,提前发现异常涉税行为,为税务检查提供有针对性的监督支持。
5、智能分析主要税种涉税违法行为。
基于企业向税务机关提交的纳税申报、财务报表等数据,结合企业发票,建立纳税申报、财务报表和发票交易智能监控分析组件,支持商品发票监控、异常监控和税率异常监控,实现重点税、重点行业企业异常行为的正常监控。
通过这10个方面,可以说是360度无死角的分析检测,不会给违法犯罪留死角!
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对企业有什么影响?
10七个行业被严查!
1
各注册信息异常
例如,注册地址为虚拟地址,不符合外部经营条件。法人和财务负责人年龄较大,成立时间较短,但业务量急剧增加。具有这一特点的企业很可能是虚假发票的空壳企业,必须严格调查!
2
买发票
许多公司缺乏成本,所以他们想买发票,尤其是建筑公司和劳务公司。然而,即使他们离开账户并签订合同,货物流也很难保持一致。在大数据检查的背景下,纸张无法包裹火灾!
3
发票用量大幅增加
税务局对发票的管理一直非常严格,无论是增加还是增加,都会去现场审查,以后也会加强监管。
4
农产品抵扣问题
免税农产品一直是虚假发票的主要来源之一。如果企业有大量的农产品销售发票,很容易成为税务局的目标。
同时,如果企业使用农产品批准征收的方法来计算和扣除增值税,因为税额是根据销售、单一消费等数据计算的,很可能是欺诈,也是税务局的重点!
5
骗取出口退税
骗取出口退税由于获利丰厚,在实务中屡见不鲜。骗税方式也不断演进,报关行、货代等中介机构参与,采用“真实票单、有货流动、虚构资金”等方式。
请注意,在智能检查的背景下,税务机关将加强与海关数据的共享,检测报关行、货运代理等特殊行业,并提前监测和管理异常涉税行为。
6
大额公转私
随着税务与九大商业银行的网上核查,以及今年大型现金管理制度的陆续试点,未来公转私必将成为严格调查的重点。你还想用私人账户少交税吗?你还想用现金支付工资而不缴纳个人所得税吗?如果你发现了,你将受到惩罚!
注意以下9类交易最容易检查!
7
税负率异常
税负率可以直观地反映企业的纳税情况,因此是企业风险分析的一个非常重要的指标。纳税人很有可能在以下情况下接受采访。
1、与同行业其他公司相比,企业税负变化异常,过高或过低。
2、税负率与企业发票和支出发票的差异太大。
3、企业进项变动率远大于销项税变动率。
4、当水、电等能耗变化不大时,税负率差异过大。
建议企业快速检查税负率。税负率过低的正常原因如下:
1)产品附加值低。
2)购买固定资产、规定资产和房地产导致进项税过多。
3)行情波动价格下降。
4)原材料、成品库存大。
正常原因导致的税负率低,税局检查后提供证明,作出解释即可。
税率过低的异常原因有:
1)漏报收入
2)延迟收入
3)多计算进项,比如进项转出的不转出。
4)税率适用错误。
因异常原因引起的税负率过低,必须警惕并及时纠正。
8
长期零申报
连续3-6个月零申报或不申报,将被列为异常户。
9
享受税收优惠
重点检查是否满足税收优惠的享受条件。比如高新技术企业,弄虚作假的都是摘帽!
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重点税源企业
由于重点税收来源企业的巨大税收贡献,自然是检查的重点。即使是报告也应该比其他人提交更多的报告,不仅是税务,还有统计局、商务局、工业和信息化部等部门。各部门数据连接后,企业透明,还想欺诈?但这太难了!
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重点行业
1、电子商务行业,赚钱不交税的时代已经过去。
2、在建筑业,买票太普遍了!
3、劳务派遣行业,劳动力成本问题是一个大问题。
4、在医药行业,虚开的风险很大。
5、在外贸行业,出口退税最容易出现问题。
6、高新技术企业享受很多优惠,自然要严查!
7、石化行业:变名销售现象严重,涉嫌虚假犯罪风险大。
附: