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税收洼地优惠政策(税收洼地避税合法安全吗?)

为您提供本文核心观点如下:国家税收对洼地的政策、税收洼地优惠政策

国家税收对洼地的政策

文章摘要:税收优惠园区针对企业有两方面的税收优惠政策,一、有限公司一般纳税人的高额税收奖励返还政策二、个人独资企业核定征收政策三、自然人代开政策为什么这么多企业都热衷于在税收优惠园区设立企业的方式,1、因为通过享受税收优惠政策的方式来合规节税,可以高额节税,节税的比例至少:70%以上2、通过享受税收优惠政策的方式来合规节税,不仅可以高额节税,而且完全合法、合规、不存在任何的涉税风险税收优惠园区有限公司一般纳税人的高额税收奖励返还具体政策1、增值税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账2、企业所得税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账3、个人所得税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账4、股东红利税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账税收优惠园区个人独资企业核定征收政策1、个独企业可以免征企业所得税和分红税;3.不合法的避税一般指一些企业实际上并没有在税收洼地实际经营,只是找一个税收洼地注册一家公司,企业实际在其他并不享受税收洼地优惠政策的地方经营,但是把取得的经营收入在税收洼地开票、申报纳税,违规享受税收洼地的税收优惠政策;

合法,关键是这样的地方不好找。

其实,所谓的税收洼地并不是税法上法定税收优惠的类型,目前就中国的情况来看,税收洼地就是一些地方政府为了吸引企业入住,根据其投资额或者税收贡献进行财政补贴的一种招商引资策略。

中国并没有什么税收洼地

比如之前新疆霍尔果斯地区为了招商引资,对入驻企业的缴纳增值税、企业所得税等按15%-50%比例进行返还,这个优惠政策本身并不是税收优惠,最多只能算是财政奖励。

我们中国采用的是中央集权制,只有中央政府才有制定法律的权力,也就是说全国各地都适用同样的税收法律,但是也赋予地方政府在中央授权范围内制定一些税收优惠政策,比如对西部地区一些鼓励类产业实行15%的所得税优惠税率。

所以,总的来看,中国并没有什么所谓的税收洼地,哪些财务公司说可以给你注册但什么园区税收洼地的,多半都不太靠谱,因为我们是单一税制,基本上全国的政策都是一致的。

再说了,即使把企业落户到西部地区享受15%的所得税优惠税率,可西部的经济环境、配套设施、人才吸引等都不如经济发达地区有优势,所以咱们看,即使深圳的人工和房价那么贵,但还是有那么多优秀的企业落户在此,而且还有数不尽的创业企业在此拼搏。

但是这事要放到国际社会上又不一样了,税收洼地还是存在的

因为不同的国家对企业所得税的税率设置的不一样,但欧盟成员国之间又没有关税,使得税收筹划大有可为。就拿苹果公司来说,其销量在欧洲市场是非常大的,但欧洲各国的税率不一,像法国、德国等企业所得税偏高,基本税率达到28%,而爱尔兰的基本税率只有12.5%,苹果公司怎么做的呢?

苹果在法国有子公司卖苹果产品,同时又在爱尔兰成立一家子公司,法国子公司售卖苹果产品需要给爱尔兰公司交授权费,也就相当于把从法国赚来的钱分一大部分到爱尔兰去,这样就可以享受爱尔兰的低税率,据欧洲媒体报道,苹果公司此举在欧洲避税达100多亿欧元。

但在网上经常有人拿腾讯、阿里、百度等知名企业的注册地都是在开曼群岛来说事,以为这些大企业在做避税,实际上并不是如此。

中国对所得税的征税原则是属地和属人相结合的,也就是说不仅看你企业的注册地,该的看你实际管理机构所在地,腾讯虽然注册在开曼群岛,但其实际管理机构在深圳,其适用的也是25%的企业所得税,其注册在海外主要是为在境外上市做准备的。

总之,税收洼地肯定是合法合规的,但在现实经济环境下,想要通过税收洼地来做税收筹划也并不容易,而且做企业也不能仅仅考虑税收成本,也要考虑到营商大环境和配套设施。

关于这个问题回答如下:

1.税收洼地避税是否安全要具体情况具体分析,有的是合法的,有的可能就是不合法的。

2.合法避税的情况是你在税收洼地实际经营,依法享受税收洼地的税收优惠政策。比如在海南省享受海南省国家给予的特殊优惠政策,在西部地区经营依法享受国家给予西部地区的税收优惠政策。

3.不合法的避税一般指一些企业实际上并没有在税收洼地实际经营,只是找一个税收洼地注册一家公司,企业实际在其他并不享受税收洼地优惠政策的地方经营,但是把取得的经营收入在税收洼地开票、申报纳税,违规享受税收洼地的税收优惠政策。

4.合法享受税收洼地优惠政策肯定是安全的,如果是在税收洼地注册空壳公司,实际经营不再税收洼地的避税方式肯定是违法的,也是不安全的,一旦发现,面临的就是补缴税款及滞纳金,税务机关可能会根据情节轻重给予税务行政处罚。

这是政府主导的政策,面对合理合法是完全可行的,没有任何担忧,只要你按照政策优惠,法律进行缴税纳税,以及正常经营等,不会存在触犯法律红线的问题

税收洼地避税是否安全?

1、税收是国家宏观调控的重要工具。税收洼地等形成,是国家为了支持特定地区的经济发展,通过给予税收政策倾斜,相对其他地区形成税收上的优势,从税负方面降低成本,增加对企业的吸引力,通过引进企业,带动当地经济。

首先可以明确的是,税收洼地的形成,是由政府层面主导的,不是由市场自发形成或企业决定的。因此,税收洼地本身有政策依据的。其次,企业跟着国家政策走,是对政策的积极响应和配合,在税收洼地取得相应的利益,是参与社会经济建设活动应得的。另外,避税的前提是根据政策规定,享受相应的税收优惠政策。企业合规经营,依法纳税。不要弄虚作假,不要非法经营,不要偷税漏税骗税。合规合法经营在哪里都是安全的,而且在现在的创业大环境下,国家对企业经营是有相应的容错机制和帮扶政策的,一般不会说因为一些小错误而置企业和创业者于死地。

2、企业经营的确可以利用税法和地方政策规定进行“税收筹划”,达到降低税负的目的。比如利用税率差,避开高档次税率;寻求减税、免税和返税;寻求纳税奖励,以及其他方面的资金补贴补助等。

以下提供两种洼地的税筹方案:

1、返税(先征后返):

针对企业增值税、附加税、企业所得税纳税奖励办法。

根据企业纳税规模,当地给予地方留存40%以上(新调整)奖励,下限无门槛限制,1元也返,上限一事一议。

2、核定低税率征收:

针对个人独资企业、合伙企业、个体工商户、个人承包经营的个人经营所得税核定征收(无企业所得税)。

回答前先反问·~~~企业税筹的需求无非几个方面,增值税、所得税、附加税、股东分红、个人所得税这几个方面!

“税收洼地避税”建议你更改个说法,为“节税”,因为避有逃,躲的意思,换成这两个意思,那怎么看起来,可能都不像太合法的杨,改为“节税”我可以很肯定能够告诉你,必须合法合规安全!

因为地方发展所需会给与部分适合地方发展的行业一定的政策,但是这个政策并不是对外直接公布的,因为地方财政公布了相关政策后,谁去执行,通知到谁,这些都是问题!那么这些事情谁来做呢?税筹公司就提着指标去了~~以合作协议形式承包地方的这个政策,并运用自己的渠道资源,将政策散布出去给到对应相关企业!

只要是税局签约的税筹公司,帮助企业落地在此,地方税局就可以按照协议内的政策,给与洼地政策,有的为返还,有的为核定等等,政策根据要求的量不同,也会有高低的差距,如果完不成,税筹公司是拿不到政府给与的奖励政策的~~说白了跟拿提成的销售一样,只不过这个提成是税局自掏腰包给到税筹企业的~

所以你说不合法,所有的政策,类目,要求都是白纸黑字,业务逻辑与流程完全符合国家现有的法律规定与标准,简单点就是单纯的利用了地域差,利用了地方政策!

所以合规吗?合规!安全吗?安全!

但是!如果不是一手资源,那么在于整体落地操作上,会存在一定风险,所以建议寻找直签的税筹公司,防止中间存在沟通断层,政策不保障的问题;其次,对于税务筹划,也要考虑综合能力比较强的,不要但看某个公司专注某一领域,那么你可能多方面有需求,这样的单一型公司可能也是会硬头皮包揽后,在分包给别的平台合作,这样政策不稳定因素更强!

税收洼地避税合法,前提是要有真实性的业务,税收政策对这方面有明确的规定,不是说找个洼地注册一个公司,就可以收钱了;

在选择注册地点时,大家要注意选择政策方面稳定、合法经营的园区,某些园区为了能够吸引更多企业入驻,忽略对入驻企业的管理,导致入驻企业的素质参差不齐,如由于入驻企业出现只为实现开票目的导致的发票问题,不仅牵连开票企业的上下游企业,也会导致入驻园区的享受相关税收优惠政策被取消,甚至涉及补税和罚款的问题。

个体户、个人独资企业所提供服务或劳务、商品的定价需要注意其合理性,如价格明显偏高或者偏低都带有人为转移利润的嫌疑,还有,单张发票开票金额很大也会存在很高的风险,毕竟这些都是税务机关检查时的重点关注事项。

首先要提醒的是,个独或个体户的负责人都不能是进入了黑名单的人员;其次,负责人需要具备完全民事行为能力,而且年龄最好在60岁以下。曾经有一个案例,即某人直接用其长期住院休养的父亲作为个独的负责人,这样明显是不合理的!

一般来说,我们在设立企业时都需要考虑企业的战略定位。在符合企业经营需求的基础上,制定符合集团整体战略发展的需求,不仅融合到集团企业日常经营中,更要融合至集团整个产业链中,体现设立个独或个体户的必要性和合理性。

很多人认为,三流合一中的合同流只要有合同就万事大吉了,并且其签订的合同,是从网站上搜寻合同模板后套上就完事。其实,合同只是证据链中的一部分,不能天真地认为只要签订了合同的发票,就是没有问题的发票。目前,很多虚开发票的稽查案件中,都是从签订的合同中发现问题的。所以,在拟定合同的时候,我们建议关注合同的内容是否足够明细:时间点、工作内容、交付方式、流程或程序、交付的成果的展现或者能够实现的目标等。

不邀自来

先举个例子:注册公司合法吗?当然合法!

如果做生意,为了生产经营,注册一家公司,正常的贸易往来,很正常,不存在违法什么的。

如果卖票,为了非法获取利益,注册一家公司买卖发票就是违法行为。

税收洼地本身没有错

税收洼地本身没有错,当地政府为了招商引资,发展经济,利用低于正常地方税率、财政返还等方式吸引企业在当地经营,本身没错。

怎么用是关键

但不少中介、公司为了降低税负,利用洼地注册公司,享受当地低税率,本身没有问题,但为了获取发票为公司抵扣进项,做起虚开发票的勾当,为了避免被税务机关稽查,虚构真实业务需要的“三流一致”,但实际上这些业务并没有发生,所以,存在虚开发票的违法行为。

如果是为了低税率,到洼地注册公司,在洼地展开合法经营本身安全且合理合法,同时公司纳税成本下降,但如果为了获取低税率,在洼地开空壳公司,没有真实业务,虚开发票那就是违法。

总结

所以,税收洼地避税合法与否,和洼地无关,和怎么使用有关,例如一把刀,有人用来切菜,有人为了伤人。

以上就是我们的回复,我们是知睿华业,专业财税服务公司,有问题欢迎评论区留言。

洼地不是法外之地,在哪里只要是合法的就是安全的,主要是要公正的来解读法律,一些说合法避税的,其实是在变相偷税,那就不能说安全了

《梅梅谈税》专注于园区招商,利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税!

企业可以通过享受税收优惠园区的税收优惠政策来合规节税,合理避税,可以合规节税:80%以上的税金。

税收优惠园区针对企业有两方面的税收优惠政策,

一、有限公司一般纳税人的高额税收奖励返还政策

二、个人独资企业核定征收政策

三、自然人代开政策

为什么这么多企业都热衷于在税收优惠园区设立企业的方式,

1、因为通过享受税收优惠政策的方式来合规节税,可以高额节税,节税的比例至少:70%以上

2、通过享受税收优惠政策的方式来合规节税,不仅可以高额节税,而且完全合法、合规、不存在任何的涉税风险

税收优惠园区有限公司一般纳税人的高额税收奖励返还具体政策

1、增值税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账

2、企业所得税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账

3、个人所得税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账

4、股东红利税返还地方财政留存部分的:70%-90%政策兑现及时,企业当月纳税次月兑现到账

税收优惠园区个人独资企业核定征收政策

1、个独企业可以免征企业所得税和分红税。

依照个人独资企业法规定,个人独资企业可以免交企业所得税和分红税,这是个独企业的一大纳税优势。

2、个人独资企业设立和注销都较为简单,没有繁复工商和税务办理流程

有限公司需要设立董事会,监事会,个人独资企业依照税法规定依法不设立董事会,监事会。所以相对来讲成立和解散程序简单!

3、如果将个人独资企业设立在小编对接的税收优惠园区,个人独资企业的个人经营所得税还可以申请核定征收

核定征收后,不用考虑成本发票和进项发票,按照当地税务核定的税率缴税即可。一般核定后的综合税率仅需:0.5%-3.16%(包括了:增值税,附加税,所得税三大税种)

个人独资企业核定征收政策非常适合解决企业所得税虚高,进项欠缺,缺增值税发票,真实支出费用拿不到发票的企业和个人

税收优惠园区自然人代开政策

1、税收优惠园区针对自然人代开可以核定其所得税

增值税:1%所得税核定后税率:0.5%附加税:0.06%综合税率:1.56%就可以全部完税。

自然人代开政策非常适合解决企业所得税虚高,进项欠缺,缺增值税发票,真实支出费用拿不到发票的企业和个人

版权声明:文章转自《梅梅谈税》公众号,税务筹划请移步《梅梅谈税》!

国家为了支持特定地区的经济发展,通过给予税收政策倾斜,相对其他地区形成税收上的优势,从税负方面降低成本,增加对企业的吸引力,通过引进企业,带动当地经济。合法合规的通过税收洼地来进行税务筹划肯定是合法的。

但同时也需要重视税收洼地必须注意的风险都有哪些!

1、注销难在开办和经营时,当地对企业的违规睁一只眼闭一只眼,但到注销时,会要求把违规事项都做补税。2、容易引起外地税务警觉因为税负轻,税收洼地存在大量虚开发票,外地税务局对此很警觉。有一段时间,来自霍尔果斯的发票要先到税务局报备才可入账。3、合法性风险《税收征管法》等对合法性的要求:税务的开征、停征、减税、免税、退税、补税要依照法律规定执行,任何机关单位不得违反法律行政法规的规定,擅自作出与法律和行政法规相抵触的决定。4、核定征收的风险核定征收不符合国家税收政策导向;因此,很有可能税务机关的核定行为被复议机关或法院否定。5、位置一般较为偏僻,不利于公司发展。6、有一定准入条件例如有的地方要求必须是总部,有的地方则要求其有10年以上的生产经营经验,有些地方对特定行业或指定要求高新技术企业才能入驻,还有的要求安排就业、投资完成额。

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文章名称:《税收洼地优惠政策(税收洼地避税合法安全吗?)》
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